중소기업 외상 매출 채권 보험 제도 (신용보증기금)

"외상매출에 대한 안전장치, '매출채권보험'에 대해 알아보자!"

안녕하세요, 오늘 이야기할 주제는 "매출채권보험"입니다. 이 글을 읽고 나면 여러분들도 매출채권보험에 대한 이해를 높일 수 있을 것이고, 이를 통해 외상매출의 위험을 관리하는 방법에 대한 새로운 인사이트를 얻을 수 있을 것입니다.

 

매출채권보험이 필요한 이유

 

우리나라에서는 매출채권보험의 지원규모가 21조원에 이르고 있습니다. 이를 통해 중소기업은 물론이고 매출액 3천억원 미만의 중견기업까지도 해당 보험을 이용할 수 있게 되었습니다. 이 매출채권보험은 기업들이 외상거래를 통한 매출이 발생했을 때 그로 인해 발생할 수 있는 위험을 관리하고자 하는 목적으로 만들어진 제도입니다.

 

매출채권보험이란?

그렇다면 매출채권보험에 대해 조금 더 구체적으로 알아보겠습니다. 이 보험은 기본적으로 기업이 물품이나 용역을 제공하여 발생한 매출채권에 대한 보험인수를 통해 기업의 외상거래에 대한 위험관리 역량을 강화하는 역할을 합니다. 구매자의 폐업, 당좌부도, 기업회생 등 보험약관상의 사고사유로 매출채권 또는 어음대금을 회수하지 못하는 경우에 보험가입금액 범위에서 보험금을 지급해주는 것이죠.

 

 

매출채권보험 가입 및 신청 기업 대상

그럼 매출채권보험에 가입할 수 있는 기업과 가입할 수 없는 기업에 대해서도 살펴보도록 하겠습니다. 보험에 가입할 수 없는 기업으로는 보증기관(신용보증기금, 기술보증기금, 신용보증재단 등)이 보증채무를 이행한 후 구상채권을 회수하지 못하였거나, 부실처리한 기업, 휴업 중인 기업 등이 있습니다. 또한 매출채권보험에 가입할 수 없는 채권에는 정부, 지방자치단체 및 공공기관, 관계기업, 해외소재기업, 보험인수심사일 현재 매입채무의 변제를 연체 중인 기업, 신용도 미달기업 등이 포함됩니다.

 

반면에, 실제 상거래가 수반되지 않은 매출채권(또는 어음)에 대해서는 보험금을 지급하지 않습니다. 예를 들어, 자금 융통을 목적으로 발행한 어음, 실거래가 없는 가공의 매출채권 등이 그 예가 될 수 있습니다.

 

매출채권보험 한도, 보험료

 

다음으로, 보험 한도와 매출채권보험 보험료에 대해 설명하겠습니다. 매출채권보험의 경우, 신청기업(계약자)에 대해 최고 100억원(어음보험 포함)의 보험한도가 있습니다. 어음보험의 경우에는 신청기업(계약자)에 대해 최고 10억원의 보험한도가 있습니다. 보험료는 매출채권보험의 경우, 보험가입 매출채권에 대해 최저 0.1% ~ 최고 5.0%, 어음보험의 경우 보험가입어음에 대해 최저 0.5% ~ 최고 5.0%가 적용됩니다.

 

매출채권보험 신청 절차

매출채권보험 신청 절차에 대해 살펴보면, 온라인 신청이 가능하며, 회사 소재지와 가까운 신용보증기금 신용보험센터 및 영업점에서도 신청이 가능합니다. 이미 신용보증기금과 거래 중인 기업의 경우에는 거래 관할점으로 신청이 가능합니다. 제출서류는 매출채권보험의 경우, 청약서, 법인등기사항전부증명서, 최근 4분기 매출처별 세금계산서합계표(근보험), 세금계산서사본(개별보험), 당기매출액확인자료 등이 필요합니다. 어음보험의 경우에는 청약서, 법인등기사항전부증명서, 어음 및 세금계산서 사본, 당기 매출액 확인자료 등이 필요합니다. 신청은 기한에 구애받지 않고 언제든지 가능하다는 점이 특징입니다.

그런데 일부 보험 운용 필요성이 낮은 업종은 ‘보험계약 제외업종’으로 운용됩니다. 여기에는 도박·게임, 사치·향락, 주류·담배 관련 도·소매업, 숙박·음식점업 등이 포함됩니다. 따라서 이와 같은 업종에 속하는 기업이라면, 다른 방식으로 자신의 외상매출 위험을 관리할 필요가 있겠습니다.

 

 

매출채권보험 가입 이점

기업들이 매출채권보험을 이용하면서 느끼는 가장 큰 이점 중 하나는, 외상매출에 따른 금융 위험을 최소화할 수 있다는 점입니다. 어떤 이유에서건 매출채권을 회수하지 못하게 될 경우, 보험금이 지급되므로 기업의 금융 건전성을 유지하는 데 큰 도움이 됩니다.

그렇다면 이제 실제로 매출채권보험에 가입하려면 어떻게 해야할까요? 당연히 매출채권보험에 대한 정확한 이해와 필요성을 인지한 후에 신청하면 되겠지만, 이를 위해 필요한 서류를 준비하고 신청 절차를 이해하는 것이 중요합니다. 이에 대한 자세한 정보는 담당부서인 기업금융과에 문의하면 됩니다.

이상으로 매출채권보험에 대해 알아보았습니다. 이를 통해 기업의 외상매출에 대한 위험을 효과적으로 관리하고, 기업의 건전성을 유지하는데 도움이 될 것입니다. 혹시 더 궁금한 점이 있다면 언제든지 댓글이나 메시지로 문의해주세요. 다음 시간에는 또 다른 유용한 경제 정보로 찾아뵙겠습니다. 감사합니다!

 

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